健安喜控股公司公布2019年第三季度業(yè)績(jī)

^[1] 此非美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（Non-GAAP）財(cái)務(wù)指標(biāo)，在以下表頭為“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供的凈現(xiàn)金與自由現(xiàn)金流量的核對(duì)”中，與美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（GAAP）指標(biāo)進(jìn)行了核對(duì)。

^[2] 此非美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（Non-GAAP）財(cái)務(wù)指標(biāo)，在以下表頭為“凈利潤(rùn)（虧損）與調(diào)整后息稅折攤前利潤(rùn)的核對(duì)”中，與美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（GAAP）指標(biāo)進(jìn)行了核對(duì)

^[3] 此非美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（Non-GAAP）財(cái)務(wù)指標(biāo)，在以下表頭為“凈利潤(rùn)（虧損）和稀釋每股收益與調(diào)整后凈利潤(rùn)和調(diào)整后稀釋每股收益的核對(duì)“中，與美國公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（GAAP）指標(biāo)進(jìn)行了核對(duì)。

健安喜控股公司及附屬公司

合并損益報(bào)表

(以萬計(jì)，每股金額除外，單位：美元)

三個(gè)月截止日期

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

2019年9月30日

2018年9月30日

(未審計(jì))

收入

$                49,908

$                58,019

$              159,784

$              180,566

銷售成本，包括倉儲(chǔ)，分銷和占地

33,645

39,548

103,837

120,635

毛利潤(rùn)

16,263

18,470

55,946

59,931

一般管理和銷售費(fèi)用

13,580

14,990

42,794

46,916

長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

-

1,456

-

1,456

成立合資企業(yè)凈資產(chǎn)交換的相關(guān)損失

-

-

2,129

-

其他損失（收入）凈額

18

28

(62)

36

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

2,665

1,996

11,085

11,523

利息凈支出

2,446

3,573

8,238

9,045

債務(wù)再融資虧損

-

-

(321)

-

可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股相關(guān)遠(yuǎn)期合約虧損

-

-

1,679

-

可轉(zhuǎn)換債務(wù)回購收益

-

-

-

1,674

稅前利潤(rùn)

220

(1,577)

1,491

805

所得稅支出

573

(718)

2,072

(290)

股權(quán)投資收益前利潤(rùn)（虧損）

(354)

(859)

(581)

1,094

股權(quán)投資收益

$                    112

$                      -

$                    419

$                      -

凈利潤(rùn)（虧損）

(242)

(859)

(162)

1,094

每股收益（虧損）

基本每股收益（虧損）

$                  (0.09)

$                  (0.10)

$                  (0.18)

$                   0.13

稀釋每股收益（虧損）

(0.09)

(0.10)

(0.18)

0.13

加權(quán)平均普通股

基本加權(quán)平均普通股

8,382

8,341

8,367

8,333

稀釋加權(quán)平均普通股

8,382

8,341

8,367

8,343

健安喜控股公司及附屬公司

凈利潤(rùn)（虧損）和稀釋每股收益與調(diào)整后凈利潤(rùn)和調(diào)整后稀釋每股收益的核對(duì)

(以萬計(jì)，每股金額除外，單位：美元)

三個(gè)月截止日期

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

2019年9月30日

2018年9月30日

凈利潤(rùn)
（虧損）

稀釋每股
收益（虧損）

凈利潤(rùn)
（虧損）

稀釋每股
收益（虧損）

凈利潤(rùn)
（虧損）

稀釋每股
收益（虧損）

凈利潤(rùn)
（虧損）

稀釋每股
收益（虧損）

(未審計(jì))

美國通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則金額

$              (242)

$             (0.09)

$              (859)

$             (0.10)

$              (162)

$             (0.18)

$             1,094

$              0.13

因建立合資企業(yè)而產(chǎn)生的凈資產(chǎn)置換
損失

-

-

-

-

2,129

0.16

-

-

可轉(zhuǎn)換債務(wù)回購收益

-

-

-

-

(321)

(0.02)

-

-

與早期債務(wù)支付相關(guān)的折扣攤銷

-

-

-

-

312

0.02

-

-

發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股相關(guān)遠(yuǎn)期合約虧損

-

-

-

-

1,679

0.12

-

-

債務(wù)再融資虧損

-

-

-

-

-

-

1,674

0.20

長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

-

1,456

0.17

-

1,456

0.17

  其他

83

0.01

369

0.05

200

0.01

715

0.08

上述項(xiàng)目的稅收影響

468

0.06

(401)

(0.06)

206

0.02

(672)

(0.07)

離散稅優(yōu)惠

-

-

(358)

(0.04)

-

-

(358)

(0.04)

調(diào)整后金額

$               308

$             (0.02)

$               206

$              0.02

$4,042

$0.30

$3,909

$0.47

稀釋加權(quán)平均普通股

8,382

8,352

13,659

8,343

健安喜控股公司及附屬公司

凈利潤(rùn)（虧損）與調(diào)整后息稅折攤前利潤(rùn)的核對(duì)

（以萬計(jì)，單位：美元）

三個(gè)月截止日期

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

2019年9月30日

2018年9月30日

(未審計(jì))

凈利潤(rùn)（虧損）

$               (242)

$               (859)

$               (162)

$              1,094

所得稅費(fèi)用

573

(718)

2,072

(290)

凈利息費(fèi)用

2,446

3,573

8,238

9,045

債務(wù)再融資虧損

-

-

-

1,674

折舊和攤銷

847

1,190

2,717

3,600

成立合資企業(yè)凈資產(chǎn)交換的相關(guān)損失

-

-

2,129

-

可轉(zhuǎn)換債務(wù)回購收益

-

-

(321)

-

發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股相關(guān)遠(yuǎn)期合約虧損

-

-

1,679

-

長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

-

1,456

-

1,456

其他

83

369

200

715

調(diào)整后息稅折攤前利潤(rùn)

$              3,706

$              5,010

$             16,551

$             17,294

健安喜控股公司及附屬公司

美國境內(nèi)直營(yíng)店同店銷售收入(包括官網(wǎng)GNC.com)

2019

2018

第一季度
3月31日

第二季度
6月30日

第三季度
9月30日

第一季度
3月31日

第二季度
6月30日

第三季度
9月30日

對(duì)同店銷售收入的貢獻(xiàn)

  美國境內(nèi)實(shí)體店同店銷售收入

(1.9%)

(3.9%)

(4.4%)

(1.2%)

(4.2%)

(3.4%)

官網(wǎng)GNC.com對(duì)同店銷售收入的貢獻(xiàn)

0.3%

(0.7%)

1.6%

1.7%

3.8%

1.3%

總同店銷售收入

(1.6%)

(4.6%)

(2.8%)

0.5%

(0.4%)

(2.1%)

健安喜控股公司及附屬公司

合并資產(chǎn)負(fù)債表

(以萬計(jì)，單位：美元)

2019年9月30日

2018年12月31日

(未審計(jì))

流動(dòng)資產(chǎn)：

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

$           12,186

$             6,722

應(yīng)收賬款凈額

11,105

12,732

存貨

39,476

46,557

與發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股相關(guān)的遠(yuǎn)期合約

-

8,894

預(yù)付和其他流動(dòng)資產(chǎn)

1,738

5,511

流動(dòng)資產(chǎn)總額

64,505

80,416

長(zhǎng)期資產(chǎn)：

商譽(yù)

7,904

14,076

品牌

30,072

30,072

其他無形資產(chǎn)凈值

7,271

9,273

物業(yè)、廠房和設(shè)備凈額

8,910

15,510

使用權(quán)資產(chǎn)

36,277

-

股權(quán)投資

9,973

-

其他長(zhǎng)期資產(chǎn)

3,475

3,438

長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)

103,883

72,369

總資產(chǎn)

$         168,388

$         152,785

流動(dòng)負(fù)債：

應(yīng)付賬款

$           16,653

$           14,878

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債

15,292

15,876

一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債

11,547

-

遞延收入與其他流動(dòng)負(fù)債

9,717

12,017

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

53,209

42,771

長(zhǎng)期負(fù)債：

長(zhǎng)期債務(wù)

70,567

99,357

遞延所得稅

1,522

3,983

租賃負(fù)債

34,766

-

其他長(zhǎng)期負(fù)債

4,752

8,225

長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)

111,607

111,565

總負(fù)債

164,815

154,336

夾層股權(quán)

可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

21,140

9,880

所有者權(quán)益：

普通股

13

13

資本公積

101,186

100,783

留存收益

55,210

61,364

按成本計(jì)算的庫存股

(172,535)

(172,535)

 累計(jì)其他綜合損失

(1,440)

(1,056)

所有者權(quán)益合計(jì)

(17,567)

(11,431)

負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)

$         168,388

$         152,785

健安喜控股公司及附屬公司

合并現(xiàn)金流量表

(以萬計(jì)，單位：美元)

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

(未審計(jì))

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流：

凈利潤(rùn)

$                        (162)

$                       1,094

凈利潤(rùn)之現(xiàn)金調(diào)整項(xiàng)：

折舊與攤銷費(fèi)用

2,717

3,600

股權(quán)投資收益

(419)

-

債務(wù)成本攤銷

1,649

1,458

股權(quán)激勵(lì)

434

510

長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

-

1,456

與發(fā)行可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股相關(guān)的遠(yuǎn)期合約虧損

1,679

-

成立合資企業(yè)凈資產(chǎn)交換的相關(guān)損失

2,129

-

可轉(zhuǎn)換債務(wù)回購收益

(321)

-

轉(zhuǎn)讓直營(yíng)店收益

(44)

(28)

債務(wù)再融資損失

-

1,674

再融資相關(guān)的第三方費(fèi)用

-

(1,632)

股權(quán)投資分配

79

-

資產(chǎn)與負(fù)債變化：

應(yīng)收賬款減少（增加）

(493)

(608)

存貨增加

972

(579)

預(yù)付資產(chǎn)和其他流動(dòng)資產(chǎn)減少（增加）

(84)

(655)

應(yīng)付賬款增加

4,880

686

遞延收入和應(yīng)計(jì)負(fù)債減少

(946)

(1,057)

租賃負(fù)債減少

(2,538)

-

其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

233

(351)

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流

9,764

5,569

投資活動(dòng)現(xiàn)金流：

資本支出

(1,093)

(1,336)

轉(zhuǎn)讓直營(yíng)店收入（除門店購置成本外）

206

192

凈資產(chǎn)置換收入

9,922

-

與成立合資企業(yè)相關(guān)資本投入

(1,308)

-

  投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流入（流出）

7,727

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流：

循環(huán)信貸額度下的借款

2,200

26,150

  循環(huán)信貸額度償付

(2,200)

(26,150)

可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股發(fā)行收入

19,995

-

  定期貸款B-1級(jí)券次償付

(14,731)

(341)

定期貸款B-2級(jí)券次償付

(12,377)

(3,210)

可轉(zhuǎn)換債務(wù)回購

(2,471)

-

原始發(fā)行折扣和循環(huán)信貸額度費(fèi)用

(1,037)

(3,524)

  可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股發(fā)行費(fèi)用

(1,281)

(344)

最低稅收扣繳要求

(23)

(30)

籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流

(11,926)

(7,449)

  匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的影響

(102)

(42)

本期現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加（減少）

5,463

(3,065)

  現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期初余額

6,722

6,400

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末余額

$                     12,186

$                       3,335

健安喜控股公司及附屬公司

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供的凈現(xiàn)金與自由現(xiàn)金流量的核對(duì)

(以萬計(jì)，單位：美元)

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

(未審計(jì))

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流入（流出）

$               9,764

$               5,569

資本支出

(1,093)

(1,336)

    自由現(xiàn)金流

$               8,671

$               4,233

健安喜控股公司及附屬公司

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)細(xì)分

(以萬計(jì)，單位：美元)

三個(gè)月截止日期

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

2019年9月30日

2018年9月30日

(未審計(jì))

收入：

美國及加拿大

$               44,473

$               47,652

$              140,995

$              150,625

國際

3,694

5,141

11,731

14,011

制造與批發(fā)：

部門間關(guān)聯(lián)收入

-

6,370

3,551

19,360

第三方收入

1,740

5,226

7,058

15,931

小計(jì)制造/批發(fā)

1,740

11,595

10,608

35,290

各業(yè)務(wù)細(xì)分收入總和

49,908

64,388

163,334

199,926

除去部門間關(guān)聯(lián)收入

-

(6,370)

(3,551)

(19,360)

總收入

$               49,908

$               58,019

$              159,784

$              180,566

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：

美國和加拿大

$                 3,272

$                 1,147

$               13,402

$               10,056

國際

1,265

1,647

4,097

4,662

制造與批發(fā)

505

1,687

3,251

4,772

各業(yè)務(wù)細(xì)分營(yíng)業(yè)利潤(rùn)總和

5,042

4,480

20,750

19,491

企業(yè)成本

(2,377)

(2,473)

(7,511)

(7,951)

成立合資企業(yè)凈資產(chǎn)交換的相關(guān)損失

-

-

(2,129)

-

其他

-

(11)

(25)

(16)

未分配的公司費(fèi)用及其他費(fèi)用

(2,377)

(2,484)

(9,665)

(7,967)

總營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

$                 2,665

$                 1,996

$               11,085

$               11,523

健安喜控股公司及附屬公司

門店數(shù)量變動(dòng)業(yè)務(wù)區(qū)細(xì)分

九個(gè)月截止日期

2019年9月30日

2018年9月30日

美國和加拿大

直營(yíng)門店:

期初門店數(shù)

3,206

3,423

開店數(shù)量

21

18

加盟店并購

21

20

直營(yíng)店轉(zhuǎn)讓

(5)

(4)

關(guān)店數(shù)量

(244)

(174)

期末門店數(shù)

2,999

3,283

美國境內(nèi)加盟店:

期初門店數(shù)

1,037

1,099

開店數(shù)量

6

10

加盟店并購

(21)

(20)

直營(yíng)店轉(zhuǎn)讓

5

4

關(guān)店數(shù)量

(40)

(45)

期末門店數(shù)

987

1,048

國際加盟店:

期初門店數(shù)

1,957

2,015

開店數(shù)量

63

42

關(guān)店數(shù)量

(94)

(89)

中國區(qū)歸屬于中國合資企業(yè)的門店數(shù)量

(5)

-

期末門店數(shù)

1,921

1,968

Rite-Aid 店內(nèi)加盟店:

期初門店數(shù)

2,183

2,418

開店數(shù)量

31

42

關(guān)店數(shù)量

(342)

(218)

期末門店數(shù)

1,872

2,242

門店總數(shù)

7,779

8,541